Обналичивание денежных средств очень часто встречается в процессе предпринимательской деятельности и является неотъемлемой частью факторов, способствующих уклонению от налогов, дачи взятки и т.п.
Обналичивание денежных средств – само по себе не является ни уголовно-наказуемым деянием, ни административным правонарушением. Как правило, привлекаемые к ответственности за мошенничество, уклонение от уплаты налогов и др. используют обналичивание в процессе преступной деятельности путем создания небольших фирм, для закупки и продажи различных товаров и услуг. Не отпугивают нарушителей ни денежные штрафы в размере более одного миллиона рублей, ни длительные сроки тюремного заключения. С каждым днем таких правонарушений становится все больше. Добросовестные компании почти никогда не являются фигурантами в расследовании по делам, связанным с незаконной банковской деятельностью и обналичиванием денег.
В настоящее время зарегистрировать предприятие, как субъект малого бизнеса, не составит особого труда, перевод денежных средств по счетам, происходит буквально в течении нескольких часов.
Вследствие чего, стали распространенными факты о выявлении таких компаний. Но данное обстоятельство стало возможным не благодаря слаженным и профессиональным действиям сотрудников правоохранительных органов, а банальных непродуманных действий самих нарушителей, невнимательности при заполнении документов, халатности и безнаказанности сотрудников предприятий.
Правонарушения выявляются в результате оттока информации из предприятия, из разговоров сотрудников компании, при проведении операций, не характерных для деятельности компании и др. Доказательства, как правило, собираются из «живых» источников – работников и руководства предприятий.
В последнее время процесс материально-денежных отношений достиг такого уровня, который позволяет осуществлять любые покупки, выплату заработной платы и тп. безналичным расчетом. Это и уменьшает оборот наличных денег в стране, и позволяет осуществлять контроль за целенаправленностью расходов бюджетных средств, а также в полном объеме осуществлять сбор причитающихся налогов. Тенденция сокращения наличных денежных оборотов заставляет компании работать в рамках законодательства и полностью отказываться от обналичивания денежных средств.

Смотрите также: